Conclusiones clave

  • Las estrategias de bienes raíces con IRA autodirigida están creciendo en popularidad a medida que los inversores aprenden su capacidad única para ofrecer acceso al capital de trabajo.
  • Hay una serie de reglas de bienes raíces de IRA autodirigidas que los inversores deben cumplir si desean usar sus cuentas de jubilación para adquirir bienes raíces.
  • Comprar bienes raíces con fondos IRA coincide con varios pros y contras que debe tener en cuenta.

No hay escasez de opciones de financiación disponibles para los inversores más ingeniosos de la actualidad. Desde préstamos convencionales hasta prestamistas privados y de dinero duro, hay innumerables formas de asegurar el capital de trabajo. Sin embargo, vale la pena señalar que hay una alternativa que demasiados inversores tienden a pasar por alto: sus propias cuentas de jubilación. Es totalmente posible para aquellos que buscan financiar una propiedad de inversión utilizar una cuenta IRA (cuenta de jubilación individual) autodirigida.

Una cuenta IRA autodirigida otorga a los inversores la capacidad de ejercer más libertad sobre sus opciones de inversión, incluidas acciones, asociaciones, deuda hipotecaria, metales preciosos e incluso bienes raíces. Así es: el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) permitirá a los inversionistas transferir su capital de jubilación de una cuenta IRA a activos inmobiliarios calificados, entre los que se incluyen bienes raíces unifamiliares, multifamiliares, comerciales y otros tipos de propiedades. Como resultado, las cuentas IRA se han convertido en una herramienta importante para aprovechar al mismo tiempo el capital y diversificar la propia cartera.

Muchos inversores ya se han beneficiado de sus propias cuentas IRA autodirigidas. Continúe leyendo para obtener más información sobre cómo usar una cuenta IRA para comprar bienes raíces podría ser la opción correcta para usted.

Reglas de Bienes Raíces de IRA autodirigida

Una IRA autodirigida funciona como una cuenta de jubilación tradicional, excepto que permite dos cosas: más control y la capacidad de invertir en activos alternativos. Este enfoque permite a los inversores dirigir cómo y dónde se invierte su dinero. Naturalmente, esta estrategia incorpora un mayor riesgo y requerirá mucho más trabajo por parte del inversor, ya que la mayor parte de la responsabilidad recae en él. Sin embargo, podría valer la pena para aquellos que lo hacen sabiamente.

Hay reglas que cumplir al usar un fondo de jubilación autodirigido. La incapacidad de seguir estas reglas, que son establecidas por el IRS, dará lugar a sanciones, lo que en última instancia podría descarrilar la jubilación de uno. Dicho esto, es imperativo que las personas tengan una comprensión clara no solo del panorama financiero de sus ahorros para la jubilación, sino también de las reglas que deben cumplir.

Lo siguiente representa algunas de las reglas inmobiliarias de IRA autodirigidas más importantes que se espera que los inversores sigan:

  1. No se puede usar para comprar una propiedad de su propiedad o de una persona descalificada.
  2. No puede tener «beneficios indirectos.»Esto significa que cualquier tipo de ganancias de la inversión debe proveer para su jubilación, ya sea ahora o en una fecha futura. Esto indica que los inversores no pueden beneficiarse de las ganancias actuales ni alquilar espacio del edificio que posee su cuenta IRA autodirigida.
  3. Los bienes raíces se pueden adquirir sin financiación del 100 por ciento de la cuenta IRA autodirigida.
    Las inversiones que utilizan financiación deben pagar el UBIT (impuesto sobre la renta de empresas no relacionadas).
  4. Todos los gastos de inversiones (mantenimiento, mejoras e impuestos a la propiedad) deben ser pagados por la IRA.
  5. Todos los ingresos devengados vuelven a la cuenta IRA autodirigida.

cuenta IRA de bienes raíces

Cómo Usar Una cuenta IRA Autodirigida Para Financiar Bienes raíces

Para los inversores que están considerando financiar una propiedad de inversión con una cuenta IRA autodirigida, estos son los cinco pasos para comenzar:

Paso Uno: Comenzar El Papeleo

El primer paso para financiar una propiedad de inversión con una cuenta IRA autodirigida es el papeleo. En la mayoría de los casos, esto comenzará con un inversor que localice una propiedad, elabore un acuerdo de compra y acepte un depósito de arras. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los fondos para el depósito deben provenir del saldo de efectivo de la IRA en lugar de su cuenta de cheques personal.

La siguiente tarea al usar una cuenta IRA autodirigida es firmar todos los documentos del contrato de compra, incluida la refrendación por parte de un custodio de una cuenta IRA. Debido a que las regulaciones del IRS requieren que un custodio retenga los activos de la IRA en nombre del propietario autodirigido, esencialmente realizará las tareas administrativas, incluidas las adiciones o enmiendas al contrato de compra.

Paso Dos: El Depósito

El siguiente componente a considerar es el depósito. Los propietarios de cuentas IRA deberán enviar los fondos de depósito de arras a la compañía de título/depósito en garantía utilizando su custodio de IRA. Dicho esto, es fundamental que los fondos enviados no provengan de la cuenta personal del propietario de una cuenta IRA, ya que esto constituirá esencialmente una transacción prohibida.

Paso Tres: La Revisión

Este paso incluirá que el custodio de la IRA revise todos los documentos para garantizar que la inversión sea adecuada para la administración, incluidas las transacciones no prohibidas. Conocido como el proceso de revisión, esta etapa incluye un informe preliminar de título de la propiedad (confirmación de que el vendedor está en el título y no es una persona descalificada), una escritura de concesión propuesta (que destacará quién es el comprador/propietario, quién es el custodio, incluida la dirección del propietario), instrucciones de custodia de la compañía de título/custodia (con iniciales y firmas), una declaración final de acuerdo (con iniciales y firmas) y formularios de custodia completados.

Paso Cuatro: Gestión

Una vez que todos los fondos de la cuenta IRA autodirigida están en depósito en garantía y se han firmado los documentos (incluida la escritura de subvención), los inversores pueden comenzar a avanzar con su inversión. En esta etapa, son libres de vender la propiedad, alquilarla o arrendarla como deseen. Sin embargo, de acuerdo con las reglas de las cuentas IRA autodirigidas, los inversionistas que buscan alquilar o arrendar una propiedad deben solicitar la ayuda de un administrador de propiedad externo para recopilar los pagos de alquiler y enviarlos a la cuenta IRA. Este proceso garantiza que todos los ingresos de la propiedad se paguen a la cuenta IRA.

Paso cinco: Diligencia debida

Al igual que cualquier inversión en bienes raíces, la importancia de realizar el trabajo necesario en las etapas iniciales es fundamental para el éxito. Como inversionista de bienes raíces, es fundamental que la diligencia debida sea siempre una casilla de verificación en su lista de tareas pendientes, ya que esto esencialmente asegurará que no esté saboteando sus esfuerzos de inversión. Además, cuando se trata de usar IRA autodirigidas para financiar bienes raíces, es especialmente importante que los inversores consulten a un profesional de impuestos antes de comenzar.

Pros & Contras De Usar Una Cuenta IRA Autodirigida Para Bienes Raíces

No es sorprendente que la inversión en bienes raíces IRA se haya convertido en sinónimo de pros y contras. Por lo tanto, depende de cada inversor individual determinar si los aspectos positivos superan a los negativos.

Para ayudarlo a tomar su propia decisión, aquí hay una lista de los pros y contras más prominentes que los inversores deben considerar:

Pros de una IRA Autodirigida Para Bienes Raíces

  • Autoridad: El mayor beneficio de una IRA autodirigida es el control. En lugar de obtener rendimientos sutiles en opciones de jubilación típicas como ETF, fondos mutuos, bonos y acciones, que generalmente son controlados por otros, los inversores tienen la capacidad de elegir inversiones alternativas como bienes raíces. Si se hace correctamente, esta estrategia de inversión puede generar un ahorro significativo para aquellos que buscan mejorar las condiciones financieras en la jubilación.
  • Aplazamiento de impuestos: Otro beneficio importante de un plan autodirigido es la capacidad de aumentar sus ahorros para la jubilación en un entorno de impuestos diferidos o libres de impuestos. Este estilo de inversión permite a las personas reinvertir las ganancias de las inversiones inmobiliarias, incluidos los ingresos por alquiler y las ganancias de capital, en otras inversiones, libres de impuestos. Dicho esto, es importante mencionar que el aplazamiento de impuestos con una cuenta IRA autodirigida solo se aplica al dinero que ha atribuido, y no a cualquier financiamiento externo. Por ejemplo, una propiedad tendría que financiarse con fondos de una cuenta IRA autodirigida. Aunque las IRA auto-dirigidas ofrecen un valor inmenso en términos de deducciones de impuestos y aplazamiento, las personas deben consultar a un profesional de impuestos cuando tengan dudas.
  • Protección de activos: Una cuenta IRA autodirigida, como cualquier otra cuenta IRA, tiene protección contra la ley de bancarrota federal y estatal. Por definición, es un fideicomiso, lo que significa que es una entidad separada del propietario y tiene su propio conjunto de protección de activos. A cambio, esto protege a los inversores de los acreedores que los persiguen.
  • Rendimientos más altos: El objetivo de usar una cuenta IRA autodirigida para bienes raíces es aprovechar sus ahorros para la jubilación para acumular ahorros mucho más grandes, a un ritmo mucho más rápido. En comparación con las inversiones IRA tradicionales, este enfoque puede generar rendimientos significativos para los inversores, lo que ayuda a amortiguar aún más la jubilación.

Contras De IRA Autodirigida Para Bienes Raíces

  • Aprobación: Para aprovechar una IRA autodirigida, se requerirá un custodio externo. Este titular de la cuenta, que debe ser aprobado por el IRS, sirve como intermediario entre el inversor y el emisor de una inversión, y el custodio tiene permiso para liberar fondos. Su trabajo es rastrear e informar las contribuciones y distribuciones de la cuenta al IRS. Debido a que el custodio es simplemente un guardián de la cuenta, no realizan ninguna diligencia con respecto a las inversiones.
  • Restricciones: La incapacidad para el auto-trato es otra desventaja de usar una cuenta IRA autodirigida. En términos generales, aquellos en los que tiene un 50 por ciento de interés, ya sea un cónyuge, un familiar inmediato o una empresa, no pueden participar de ninguna forma en la inversión. Estas personas descalificadas no pueden recibir ningún beneficio de las transacciones de inversión.

Resumen

Mientras que el mercado de bienes raíces ofrece una gran cantidad de opciones de financiamiento para los inversores, el uso de una cuenta IRA autodirigida sigue siendo una de las mejores formas de asegurar el capital de trabajo. Una cuenta IRA autodirigida es una herramienta invaluable para hacer crecer su jubilación, ya que le da la libertad de elegir cómo y dónde se invierten sus ahorros para la jubilación.